현대의 자산관리와 프라이빗 뱅킹 — Dr. Alexander Ressos(알렉산더 레소스 박사)의 저서 Singapore as an International Financial Centre의 한 편입니다.
제E편은 오늘날 싱가포르의 자산관리, 즉 그 규제 구조, 외국 조세 목적의 은행 비밀주의 종식, 패밀리오피스, 구조 설계 수단, 그리고 금융센터를 시험한 건전성 충격을 검토합니다.
이 편은 Dr. Alexander Ressos(알렉산더 레소스 박사)의 저서 Singapore as an International Financial Centre에 속하며, 이 책은 이곳에 절별로 전문이 게재됩니다.
규제 체계: MAS, 은행법, SFA, FAA, FSMA
여러 나라 고객의 자산을 관리하는 금융중심지는 무엇보다도 감독의 질을 판매합니다. Read more 싱가포르 · 자산관리통합 규제기관으로서의 싱가포르 통화청
의회가 1970년 싱가포르 통화청법을 통과시킨 후, MAS는 1971년 1월 1일에 설립되었습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리은행법과 프라이빗 뱅킹
은행법(Banking Act)의 역사는 그 제정 연도가 시사하는 것보다 깁니다. 은행법안은 1962년 처음 의회에 제출되었지만, 새 통화를 둘러싼 문제로 입법이 지연되었습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리증권선물법과 자본시장서비스
2002년 이전 싱가포르 자본시장은 증권업법(Securities Industry Act)과 선물거래법(Futures Trading Act)을 비롯한 여러 법률의 규율을 받았습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리재무자문업법
재무자문업법(Financial Advisers Act)은 2002년 10월 1일 SFA와 함께 시행되었습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리2022년 금융서비스시장법
2020년대 초까지 MAS의 권한은 여러 법률에 흩어져 있었습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리개인 책임과 영업행위
2020년 9월 10일 MAS는 개인 책임 및 영업행위에 관한 지침(Guidelines on Individual Accountability and Conduct)을 발표했습니다. 이 지침은 금융기관이 달성해야 할 다섯 가지 성과를 제시합니다. Read more 싱가포르 · 자산관리규제 구조: MAS, 은행법, SFA, FAA 및 FSMA: 실무적 시사점
싱가포르에서 부유층 고객에게 서비스를 제공하려는 외국 그룹에게, 이 장에서 설명한 구조는 일련의 구체적인 결정으로 이어집니다. 첫 번째 결정은 사업 수단에 관한 것입니다. Read more 싱가포르 · 자산관리규제 구조: MAS, 은행법, SFA, FAA 및 FSMA: 제네바 및 홍콩과의 비교
제네바 편에서 설명한 스위스 체계는 은행법, 금융기관법, 금융서비스법, 집합투자법, 금융시장인프라법… Read more 싱가포르 · 자산관리규제 구조: MAS, 은행법, SFA, FAA 및 FSMA: 요약
1971년 1월 1일 설립된 싱가포르 통화청(MAS)은 보험, 증권 및 통화 발행에 대한 감독을 점차 넘겨받았으며, 현재 중앙은행이자 통합… Read more 싱가포르 · 자산관리외국 조세 목적의 은행 비밀 보호 종말
근대 역사의 대부분 동안 싱가포르는 외국 고객에게 외국 과세당국이 뚫을 수 없는 은행 비밀 보호를 제공했습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리2009년 OECD 기준과 싱가포르의 약속
싱가포르의 은행 비밀 보호는 법률에 근거합니다. Read more 싱가포르 · 자산관리FATCA와 정부 간 협정
결정적인 외부 자극은 미국에서 왔습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리공통보고기준
FATCA는 다자간 체계의 본보기가 되었습니다. 2013년 G20은 OECD에 자동정보교환을 위한 단일한 국제 기준을 마련해 달라고 요청했습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리자금세탁 전제범죄로서의 조세범죄
조세정보 교환은 국가 간의 관계에 관한 문제입니다. 반면 조세범죄를 자금세탁의 전제범죄로 지정하는 것은 은행 자신의 행위에 관한 문제입니다. Read more 싱가포르 · 자산관리레거시 자산과 고객의 조세 정상화
조세 비밀주의를 포기한 모든 금융중심지는 기존 고객 장부라는 문제에 직면했습니다. 과거 규정 아래 개설된 계좌에는 고객이 본국에 한 번도 신고하지 않은 자산이 들어 있었습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리외국 조세 목적의 은행 비밀주의 종언: 실무상 시사점
이러한 규정들이 누적된 결과, 싱가포르 금융기관은 모든 고객에 대해 그 고객의 세법상 거주지를 파악하고 있으며 의심할… Read more 싱가포르 · 자산관리외국 조세 목적의 은행 비밀주의 종언: 제네바와의 비교
스위스와 싱가포르는 불과 며칠 간격으로 같은 문턱을 넘었습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리외국 조세 목적의 은행 비밀주의 종언: 요약
은행법(Banking Act) Section 47에 따른 싱가포르의 법정 은행 비밀유지는 2009년부터 2018년 사이에 외국 과세당국에 대한 효력을 잃었습니다. 다만 고객을 보호하는 기능은… Read more 싱가포르 · 자산관리패밀리오피스: Section 13O, 13U와 단일 패밀리오피스
2020년 말 싱가포르에서는 약 400개의 단일 패밀리오피스가 싱가포르 통화청이 부여한 세제 혜택을 받고 있었습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리단일 패밀리오피스의 부상
MAS는 단일 패밀리오피스를 한 가족을 위해 또는 그 가족을 대신하여 자산을 관리하고, 그 가족 구성원이 전부 소유하거나 지배하는 법인으로 설명합니다. Read more 싱가포르 · 자산관리세제 혜택 제도와 그 조건
싱가포르의 펀드 세제 혜택은 소득세법(Income Tax Act 1947)에 따른 네 가지 제도로 이루어져 있습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리라이선스 면제와 감독상의 기대
펀드 운용은 증권선물법(Securities and Futures Act 2001)에 따른 규제 대상 업무로서, 통상 자본시장서비스 라이선스가 필요합니다. Read more 싱가포르 · 자산관리실체, 현지 지출 및 투자 요건
인원 조건은 실체 요구를 가장 분명하게 보여 주는 요건입니다. Read more 싱가포르 · 자산관리2023년 이후의 심사 강화
2023년 8월 15일 경찰은 동시다발적인 단속으로 외국인 10명을 체포했습니다. 최종적으로 압수, 동결되거나 처분금지명령의 대상이 된 자산은 약 30억 싱가포르달러에 이르렀습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리가족과 그 자문인을 위한 실무상 시사점
Section 13O, Section 13OA, Section 13U 중 어느 것을 선택할지는 자산의 규모와 기존 구조에 따라 정해집니다. Read more 싱가포르 · 자산관리패밀리오피스: Section 13O·13U와 싱글 패밀리오피스 — 제네바 및 홍콩과의 비교
제네바 편은 특별 조세제도 없이 프라이빗 뱅킹 전통에서 패밀리오피스가 성장한 도시를 서술하였습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리패밀리오피스: Section 13O·13U와 싱글 패밀리오피스 — 요약
싱가포르 세제 인센티브를 받는 싱글 패밀리오피스는 2020년 말 약 400개에서 2024년 말 2,000개 이상으로 늘어났습니다. 이들을 끌어들인 요인은 안정성, 보통법, 깊이 있는 프라이빗 뱅킹… Read more 싱가포르 · 자산관리신탁, 지주구조 및 가변자본회사
가문과 투자자에게 서비스를 제공하는 금융중심지에는 은행과 자산운용사 이상의 것이 필요합니다. Read more 싱가포르 · 자산관리싱가포르의 신탁법
신탁은 영국법과 함께 싱가포르에 들어왔습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리라이선스 신탁회사
신탁회사법(Trust Companies Act 2005)은 싱가포르에서 신탁회사의 라이선스와 규제를 규율합니다. Read more 싱가포르 · 자산관리프라이빗 신탁회사
프라이빗 신탁회사(PTC)는 한 가문의 신탁을 위한 수탁자로 활동하기 위해 설립된 회사입니다. Read more 싱가포르 · 자산관리가변자본회사
2017년까지 싱가포르는 아시아의 주요 펀드 운용 중심지 가운데 하나가 되었지만, 싱가포르의 자산운용사들은 많은 펀드를 다른 곳에 설정하였습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리지주회사, 조세조약 및 실체
주식유한 비상장회사는 여전히 싱가포르에서 가장 일반적인 구조 설계 기구입니다. Read more 싱가포르 · 자산관리신탁, 지주구조 및 가변자본회사: 실무적 시사점
기구의 선택은 구조의 목적에서 비롯됩니다. Read more 싱가포르 · 자산관리제네바, 홍콩 및 저지와의 비교
제네바와 싱가포르는 모두 국제적 가문을 위한 신탁을 관리하지만, 두 곳의 법적 지위는 근본적으로 다릅니다. Read more 싱가포르 · 자산관리신탁, 지주구조 및 가변자본회사: 요약
싱가포르는 부유한 가문과 투자자에게 자국 법에 따른 완전한 구조 설계 기구 세트를 제공합니다. 신탁, 라이선스 신탁회사와 프라이빗 신탁회사, 가변자본회사(VCC)… Read more 싱가포르 · 자산관리펀드 운용, 외부 자산운용사 및 라이선스
자산을 싱가포르로 옮기는 부유한 가문이 단 하나의 기관과만 거래하는 경우는 드뭅니다. Read more 싱가포르 · 자산관리펀드운용회사의 라이선스
2001년 증권선물법(Securities and Futures Act 2001, SFA) 시행 이후 대부분의 기간 동안, 싱가포르 펀드 운용업계의 상당 부분은 라이선스 없이 영업했습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리적격 투자자와 기관투자자
리테일 운용사와 A/I 운용사의 구분은 증권선물법 section 4A에 정의된 투자자 유형에 근거합니다. Read more 싱가포르 · 자산관리외부 자산운용사와 수탁은행
흔히 독립 자산운용사라고도 불리는 외부 자산운용사는 개인 고객의 자산을 직접 보유하지 않고 그 포트폴리오를 운용합니다. Read more 싱가포르 · 자산관리컴플라이언스 기능과 외부 컴플라이언스 책임자
MAS는 모든 운용사가 사업의 성격, 규모 및 복잡성에 맞는 컴플라이언스 체계를 갖출 것을 기대합니다. Read more 싱가포르 · 자산관리펀드 운용, 외부 자산운용사와 라이선스: 실무상 시사점
싱가포르 운용사에 자산을 맡기려는 고객은 먼저 그 운용사의 규제상 지위를 확인해야 합니다. Read more 싱가포르 · 자산관리스위스 포트폴리오 매니저 제도와의 비교
스위스는 2018년 6월 15일 제정된 금융기관법(FinIA)에 이르러서야 독립 자산운용사를 건전성 감독의 대상으로 편입했습니다. 이 법은 2020년 1월 1일 시행되었으며… Read more 싱가포르 · 자산관리펀드 운용, 외부 자산운용사와 라이선스: 요약
싱가포르에서 펀드 운용업을 영위하는 모든 회사는 증권선물법(SFA)에 따른 자본시장서비스 라이선스(CMS 라이선스)를 받아야 합니다. 등록 제도가 폐지된 이후… Read more 싱가포르 · 자산관리신뢰를 흔든 사건: 1MDB와 2023년 자금세탁 사건
금융센터는 그곳을 직접 들여다볼 일이 없는 사람들의 신뢰로 살아갑니다. Read more 싱가포르 · 자산관리1MDB와 싱가포르 은행들
1Malaysia Development Berhad는 나집 라작(Najib Razak)이 말레이시아 총리로 취임한 첫해인 2009년, 국가의 경제 발전을 촉진하기 위한 국영투자펀드로 설립되었습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리싱가포르 통화청의 감독 조치
2016년 5월 24일 MAS는 BSI Bank Limited의 싱가포르 머천트 뱅크 지위를 박탈한다고 발표했습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리2023년 자금세탁 사건
2023년 사건에는 오랜 전사(前史)가 있었습니다. Read more 싱가포르 · 자산관리고객 수용 및 재산 형성 경위 확인을 위한 교훈
두 사건의 공통점은 경고 신호가 눈에 보였다는 것입니다. Read more 싱가포르 · 자산관리규제 목표로서의 평판
싱가포르는 금융센터의 평판을 통화나 항만에 견줄 만한 공공 자산으로 취급합니다. Read more 싱가포르 · 자산관리청렴성의 충격: 1MDB와 2023년 자금세탁 사건: 제네바와의 비교
1MDB 사건은 두 금융센터를 직접 연결합니다. Read more 싱가포르 · 자산관리청렴성의 충격: 1MDB와 2023년 자금세탁 사건: 요약
말레이시아 펀드 1MDB에서 45억 미국달러가 넘는 자금이 유용되는 과정에 싱가포르의 프라이빗 뱅크들이 이용되었습니다. 그 고객관리자들은 조 로(Jho Low)와 그 측근들을 위해 막대한 금액을… Read more